中储粮以“大智慧”融入内控体系 确立建设新思路

中储粮利用岗位内控对关键点的梳理，深入推动风控与业务有机融合，从业务源头着手控制风险；贯彻过程从严，利用业务流程的规范化设计，把防控措施落实到各业务环节，形成协调配合、相互制约、齐抓共管的风险防控格局；贯彻责任严究，以岗位内控所明确的职责，实施责任倒查，通过责任追究推动责任落实。据了解，中储粮的岗位内控体系建设就是按照“横向到边、纵向到底、责任到岗”的要求，形成“一图（业务流程图）、两库（规章制度库、风险提示库）、三册（企业内控手册、部门内控手册、岗位内控手册）”的框架体系。自2016年8月开始，中储粮在直属企业岗位内控体系建设试点工作基础上，累计梳理了850个业务流程、2636个业务风险点、3097条控制措施、706部规章制度和266个直属企业“三定”岗位，编制了318部内控手册。在试点基础上编制了全系统指引模板，覆盖购销管理、仓储管理、库外监管、资金和补贴管理、资产管理、合同管理等178个业务类型，穿透了各类业务板块和职能部门。截至2017年7月末，中储粮总公司27家分（子）公司的33家岗位内控建设标杆企业全部完成“一图、两库、三册”岗位内控体系建设，并开展了试运行。中央储备粮是保障国家粮食安全的重要支柱、关系国家经济安全的战略物资，在备战备荒、应急救灾等方面发挥着重要作用。中储粮对直属企业岗位内控体系建设的新思路的提出与落实，为储备粮的数量真实、质量良好做出了有力的保障。